Financiën

Financiële toelichting
Hieronder lichten wij de financiële ontwikkelingen per doelstelling toe.

Duurzame en toegankelijke accommodaties

Baten
In 2020 zijn de baten 4,400 miljoen euro lager dan begroot. Dit verschil is ontstaan door:

• 2,209 miljoen euro lagere baten door verstrekte huurkorting aan verschillende culturele instellingen. Hiervan is 1,482 miljoen euro cofinanciering in het kader van de rijksregeling ‘Aanvullende ondersteuning culturele en creatieve sector Corona’. In het kader van de gemeentelijke regeling ‘Noodsteun Cultuur en Erfgoed’ is 0,727 miljoen euro aan huurkorting verstrekt.

Voor deze huurkortingen is een interne bijdrage ontvangen vanuit het programma Cultuur (zie ook de toelichting bij de lasten).

• 1,482 miljoen lagere baten door cofinanciering in het kader van de rijksregeling ‘aanvullende ondersteuning culturele en creatieve sector Corona’. Vanuit deze regeling is een huurkorting verstrekt aan verschillende culturele instellingen. Voor deze huurkorting is een interne bijdrage ontvangen vanuit het programma Cultuur (zie ook de toelichting bij de lasten);
• 0,395 miljoen euro lagere baten door verstrekte huurkorting in het kader van de ‘Steunmaatregelen huurders Utrechtse Vastgoed Organisatie’;
• 0,098 miljoen euro lagere huuropbrengsten door het aanpassen van de voorschotbedragen van de benzineverkooppunten. De huuropbrengst is omzet gerelateerd en deze is in het kader van Corona aangepast;
• 0,119 miljoen euro hogere baten door ontvangen subsidies, onder andere in het kader van de Subsidieregeling instandhouding monumenten (SIM) ter dekking van reguliere onderhoudskosten voor rijksmonumenten die geen woonhuis zijn; en
• 0,050 miljoen euro lagere baten door diverse kleine posten.

Lasten
In 2020 zijn de lasten per saldo 2,911 miljoen euro lager dan begroot, door een combinatie van hogere en lagere lasten:

• 2,209 miljoen euro lagere lasten door de interne bijdrage vanuit het programma Cultuur voor de verstrekte huurkortingen in het kader van de rijksregeling ‘Aanvullende ondersteuning culturele en creatieve sector Corona’ en de gemeentelijke regeling ‘Noodsteun Cultuur en Erfgoed’;
• 1,482 miljoen euro lagere lasten door de interne bijdrage vanuit het programma Cultuur voor de verstrekte huurkorting in het kader van de rijksregeling ‘aanvullende ondersteuning culturele en creatieve sector Corona’;
• 1,235 miljoen euro lagere lasten toe te rekenen aan leegstand binnen de vastgoedportefeuille. Er was een lastenbudget van 1,700 miljoen euro beschikbaar waarmee het grootste deel van bovengenoemde lagere huurbaten is opgevangen. Daarnaast zijn als gevolg van leegstand voor 0,465 miljoen euro additionele kosten gemaakt, waaronder leegstandskosten voor UCK en kosten voor het opstellen van pandvisies (bijvoorbeeld voor Landhuis Oud-Amelisweerd en Domplein 4-5);
• 1,054 miljoen euro hogere lasten op bedrijfsvoering, waarvan:
  • 0,451 miljoen euro voor extra inzet op coronagerelateerde werkzaamheden, waaronder inzet voor de ‘Steunmaatregelen huurders Utrechtse Vastgoed Organisatie’, de teststraat aan de Koploperstraat en het vinden en inrichten van extra opvangplaatsen voor dak- en thuislozen. Om deze additionele werkzaamheden op te kunnen vangen was extra personele inzet noodzakelijk;
  • 0,241 miljoen euro voor het project ‘Grip op informatie’ waarmee alle vastgoed informatie (waaronder contracten en onderhoudsinformatie) in één Utrechts Vastgoed Dossier toegankelijk wordt gemaakt;
  • 0,154 miljoen euro voor begeleidingskosten voor de transitie naar de nieuwe Vastgoedorganisatie Utrecht. De transitie moest op een andere manier vormgegeven worden door werken op afstand, hetgeen additionele kosten met zich meebracht;
  • 0,080 miljoen euro voor advies- en communicatiekosten over met betrekking tot ventilatiesystemen en binnenklimaat in het kader van Corona en
  • 0,128 miljoen voor diverse kleine posten.
• 0,457 miljoen euro hogere lasten op onderhoud, waarbij de gemaakte onderhoudskosten voor het Stadskantoor nog ten laste van de daarvoor bestemde reserve Stadskantoor gebracht zullen moeten worden door middel van een bestedings- en dekkingsvoorstel;
• 0,219 miljoen euro hogere lasten dan begroot door kosten in het kader van de versnellingsopgave energieneutraal kernvastgoed. Bij de bestedings- en dekkingsvoorstellen stellen wij voor dit bedrag uit te onttrekken uit de reserve Energieneutraal Kernvastgoed;
• 0,139 miljoen hogere lasten euro door de stijging van de verzekeringspremie als gevolg van een nieuwe aanbesteding;
• 0,133 miljoen euro hogere lasten door vertraging op investeringsprojecten. Met name op projecten die dit jaar in de opstartfase zaten, heeft Corona een vertragende invloed gehad op de benodigde afstemming en overleg. Hierdoor konden nog niet alle uren van projectleiders doorbelast worden.
• 0,104 miljoen euro hogere lasten door diverse verschillen in alle vastgoedportefeuilles.

Mutaties reserves
De onttrekking van de reserves is 0,101 miljoen euro hoger dan begroot ter dekking van kapitaallasten van gereed gemelde investeringen.  

Corona
De financiële impact van Corona binnen het programma Utrechts Vastgoed is als volgt:

• 2,702 miljoen euro lagere huurinkomsten. Hier staat een interne bijdrage vanuit het programma Cultuur van 2,209 miljoen euro tegenover;
• 0,451 miljoen euro hogere personele lasten door Corona gerelateerde werkzaamheden, waaronder inzet voor de ‘Steunmaatregelen huurders Utrechtse Vastgoed Organisatie’, de teststraat aan de Koploperstraat en het vinden en inrichten van extra opvangplaatsen voor dak- en thuislozen; en
• 0,080 miljoen euro voor advies- en communicatiekosten met betrekking tot ventilatiesystemen en binnenklimaat in gebouwen.

Deze subdoelstelling heeft geen verbonden partijen